Mentre tutti possono disporre liberamente dei propri beni a titolo di donazione o volontà, in materia di eredità devono essere osservate alcune regole di ordine pubblico. Quali sono la quota disponibile e la riserva ereditaria?
Se ognuno può distribuire liberamente il proprio patrimonio tra donazione e testamento, c'è un limite di ordine pubblico al quale nessuna convenzione può derogare: la "riserva ereditaria" a favore dei discendenti . In materia di successione, il codice civile stabilisce norme imperative a tutela degli eredi di una persona deceduta. Quest'ultimo, nell'articolo 912, definisce la riserva ereditaria come "la parte dei diritti di proprietà e di successione di cui la legge garantisce la devoluzione gratuita ad alcuni eredi denominati riserva". È quindi impossibile diseredare un bambino .
Tuttavia, il defunto dispone liberamente di una parte dei suoi beni chiamata " quota disponibile ". Lo stesso articolo 912 del codice civile qualifica la parte disponibile come "la parte dei diritti di proprietà e successione che non è riservata per legge e che il defunto poteva disporre liberamente". La proporzione tra riserva e quota disponibile varia a seconda della situazione familiare del defunto.
Gli eredi riservati
La riserva è quindi la parte del patrimonio del defunto che gli eredi riservati condivideranno automaticamente. Ma chi sono questi riservati eredi? Innanzitutto i discendenti del defunto : figli, nipoti e pronipoti, legittimi, adottati o addirittura adulteri. In secondo luogo il coniuge superstite , in assenza di discendenti. Si noti che fino al 2006, gli ascendentierano tra gli eredi riservati. Ma la legge del 13 maggio 2006 sulle successioni ha tolto il loro beneficio dalla riserva ereditaria. Hanno ancora diritti di successione, ma perdono la parte che era loro di diritto e che non poteva essere ritirata per testamento. Ciò significa che una persona senza discendenti può trasmettere liberamente tutti i suoi beni al coniuge. In questo caso, gli ascendenti possono comunque far valere un diritto legale di restituzione sulla merce che hanno dato al figlio.
I fratelli e le sorelle del defunto possono in linea di principio essere completamente esclusi dalla successione da parte del coniuge superstite che viene da solo alla successione. Tuttavia, c'è un'eccezione a questa regola: quando il coniuge intende ereditare l'intero patrimonio, perché il defunto non lascia né discendenti né padre né madre, metà del patrimonio familiare devolve ai fratelli e alle sorelle. dei defunti o dei loro discendenti.
Calcolo della riserva ereditaria
La riserva è determinata tenendo conto di tutti i beni del defunto. La quota della riserva è determinata in base alla presenza o assenza di discendenti. In presenza di discendenti, l'aliquota della riserva dipende dal numero di figli della persona deceduta. Rappresenta: metà della proprietà della persona deceduta se ha un figlio alla morte, 2/3 della proprietà se ha due figli, o 3/4 della proprietà se ha lasciato tre o più figli alla morte . In assenza di discendenti, il coniuge superstite diventa erede con riserva e riceve un quarto del patrimonio dell'eredità.
Come distribuire la quota disponibile?
Una volta determinata la riserva, ciò che resta costituisce la quota disponibile . Questa parte disponibile è liberamente utilizzata dal defunto. Può darlo o lasciarlo in eredità alla persona di sua scelta. In presenza di discendenti, il tasso della quota disponibile dipende dal numero di figli della persona deceduta. Rappresenta quindi metà della proprietà della persona deceduta se ha un figlio alla sua morte, 1/3 della proprietà se ha due figli, o 1/4 della proprietà se ha lasciato tre o più figli alla morte. .
Se il defunto non ha figli, la parte disponibile concessa al coniuge superstite rappresenta la metà dell'eredità se entrambi i genitori sono ancora in vita, e 3/4 dell'eredità se rimane un solo genitore. vita. Infine, è ora possibile aumentare i diritti del coniuge superstite, in particolare in presenza di eredi riservati. Il defunto può così disporre a suo favore mediante donazione o testamento, di una quota speciale tra coniugi, superiore alla quota ordinaria disponibile. In mancanza di una donazione o di un testamento in tal senso, il coniuge superstite potrà beneficiare solo della parte giuridica che in alcuni casi risulta dalla riserva. La quota massima di cui può quindi beneficiare il coniuge superstite variaè in competizione con i discendenti del defunto, o con i suoi ascendenti.
Spesso, infatti, la situazione risulta essere più complicata (presenza sia di ascendenti che di discendenti). In questo caso, si consiglia vivamente di contattare un notaio prima di redigere un testamento per essere sicuri che sia valido alla morte del testatore. Si prega di notare che questo tipo di atto comporta automaticamente il pagamento delle spese notarili.